Налоговый вычет
Что это такое?
Налоговый вычет – это сумма, на которую налоговые резиденты РФ имеют право уменьшить налогооблагаемую базу или вернуть часть уже уплаченного в течение года налога.
Расходы на добровольное страхование жизни попадают под возврат в рамках социального налогового вычета (п. 4 ст. 219 НК РФ). В эту категорию также входят расходы на благотворительность, обучение, лечение, занятие спортом и пенсионное обеспечение.
Сколько можно вернуть?
Вы можете вернуть до 13% от суммы взносов по договору накопительного или инвестиционного страхования жизни, но не более 15 600 ₽. Это связано с тем, что лимит расходов, который учитывается при расчете вычета, составляет 120 000 ₽. Более того, это совокупная сумма для всех социальных вычетов.
Условия получения
-
Договор страхования жизни заключен на срок не менее 5 лет;
-
У вас имеется доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%;
-
Договор страхования заключен в вашу пользу или в пользу супруга (супруги), детей, родителей (ваших ближайших родственников).
Налоговый вычет за страхование можно оформить в течение 3 лет после уплаты страховой премии (страхового взноса).
Если страховая программа предполагает осуществление единовременного взноса, то вы имеете право на однократное оформление налогового вычета. В случае, если по договору страхования жизни необходимо совершать ежегодные взносы, вы имеете право подавать заявление на получение налогового вычета ежегодно!
Способы получения
Через работодателя
При таком способе получения вычета заявить о расходах на страхование можно в текущем календарном году и в этом же году его получить.
Вам понадобятся следующие документы:
- заявление на получение налогового вычета в свободной форме;
- уведомление из налоговой о подтверждении права на социальный вычет;
- копия договора страхования жизни;
- копия лицензии Страховщика;
- документы об уплате страховых взносов, которые можно запросить у страховщика:
- в личном кабинете;
- через форму обратной связи;
- по электронной почте info@rshbins-life.ru;
- по телефонам 8 (800) 500 87 78
(звонок по России бесплатный)
или +7 (495) 745 99 55.
- документы, подтверждающие степень родства с лицом, в пользу которого налогоплательщик уплатил страховые взносы:
- супруг – свидетельство о браке;
- ребенок – свидетельство о его рождении/ усыновлении;
- родители – собственное свидетельство о рождении/усыновлении.
Через Федеральную налоговую службу (ФНС)
При самостоятельном обращении в ФНС, необходимо дождаться окончания года, в котором вы оплатили взносы по договору страхования жизни.
Для оформления вычета вам понадобятся следующие документы:
- декларация 3-НДФЛ (заполненная от руки или электронно);
-
справка о доходах 2-НДФЛ с места работы;
-
копия договора страхования жизни;
- копия лицензии Страховщика;
- документы об уплате страховых взносов, которые можно запросить у страховщика:
- в личном кабинете;
- через через форму обратной связи;
- по электронной почте info@rshbins-life.ru;
- по телефонам 8 (800) 500 87 78 (звонок по России бесплатный)
или +7 (495) 745 99 55. - документы, подтверждающие степень родства с лицом, в пользу которого налогоплательщик уплатил страховые взносы:
Вы можете предоставить документы лично в отделение ФНС по месту регистрации или прописки, через представителя по нотариально заверенной доверенности,
- супруг – свидетельство о браке;
- ребенок – свидетельство о его рождении/ усыновлении;
- родители – собственное свидетельство о рождении/усыновлении.
а также в личном кабинет на сайте ФНС или через «Госуслуги».
Срок выплаты
Максимальный срок камеральной проверки по социальному налоговому вычету при его получении в налоговом органе составляет 3 месяца, по завершении которой деньги поступят на ваш банковский счет.
При получении социального налогового вычета у работодателя, излишне удержанная сумма будет перечислена работодателем в течение 3 месяцев со дня получения заявления о возврате.