Накопительное страхование жизни (НСЖ)

Страхование жизни – базовый инструмент финансового планирования. 

Страхование жизни используется, чтобы:

• накопить на крупные покупки – свадьба, жилье, автомобиль;
• сформировать капитал для оплаты учебы детей или внуков, оказания им материальной поддержки;
• обеспечить себе прибавку к пенсии по завершении трудовой деятельности;
• защитить себя и близких от рисков для жизни и здоровья;
• получить гарантированный доход или зарабатывать на росте инвестиционных активов.

Социальные вычеты – это льгота по НДФЛ. Применение социальных вычетов по НДФЛ позволяет налогоплательщику вернуть часть налога.

Налоговым кодексом предусмотрено 5 видов социальных налоговых вычетов, один из них:

• «По расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни» (п. 4 ст. 219 НК РФ).

Максимально по программе накопительного страхования жизни возможно вернуть вычет со 120 000 ₽ в год, то есть 15 600 ₽.
Для получения вычета по расходам на уплату пенсионных (страховых) взносов, налогоплательщику необходимо:

• заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена уплата взносов;

• получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;

• подготовить копию договора (страхового полиса) заключенного со страховой компанией;

• подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил страховые взносы, если применимо;

• подготовить копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.);

• предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на уплату пенсионных (страховых) взносов;

• для возврата НДФЛ возможно подавать документы в отделение ФНС как каждый год, так и за несколько лет (максимально за три года).

Подробнее – здесь:
https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/tax_deduction/fl_np/

Также существует возможность получить социальный налоговый вычет через работодателя.

Не дожидаясь окончания календарного года, предоставьте в бухгалтерию по месту вашей работы документы:

• заявление на получение налогового вычета в свободной форме;
• копию страхового полиса и копии дополнительных соглашений к нему (при наличии);
• копию лицензии Страховщика (скачать);
• подтверждения уплаты страховых взносов от Страховщика;
• уведомление о подтверждении права на социальные вычеты. Для получения необходимо обратиться с письменным заявлением в свободной форме и документами, подтверждающими это право (копия страхового полиса и копии дополнительных соглашений к нему (при наличии)), в налоговый орган по месту жительства. Обратите внимание, инспекция рассматривает заявление в течение 30 дней со дня его подачи (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Социальный налоговый вычет распространяется на договоры страхования жизни сроком от 5 лет и более и уплаченные по такому договору суммы страховых взносов, связанных с дожитием клиента до определенного возраста или срока либо наступлением иных событий в жизни клиента, а также с его уходом из жизни.

Если изменилась персональная информация, направьте Заявление о внесении изменений в договор страхования вместе с копией паспорта (разворот с фото и пропиской) в страховую компанию.

Со способами отправки можно ознакомиться здесь. 

Информация доступна в личном кабинете.

Страховая сумма – сумма, которая полагается к выплате при наступлении страхового события или дожитии до окончания договора страхования (по программам накопительного страхования жизни).
Страховая премия – это взносы по договору страхования.

В течение 14 дней после заключения договора страхования действует «период охлаждения». В этот период вы можете отказаться от договора страхования и вернуть всю сумму внесенных средств. Заявление на расторжение в период охлаждения направьте в страховую компанию. Возврат уплаченной страховой премии осуществляется в течение 10 рабочих дней с даты получения страховщиком заявления об отказе от услуги. 

При расторжении договора страхования после периода охлаждения возврат страховой премии не осуществляется. Возврату подлежит выкупная сумма, которая не соответствует сумме страховой премии. При этом, в соответствии со ст. 213, 219 Налогового кодекса РФ, при расторжении договора страхования может быть удержан налог, если страховщику не предоставлена справка о неполучении налогового вычета. Заявление на отказ от договора после периода охлаждения направьте в страховую компанию. 

Со способами отправки можно ознакомиться здесь. 

Налогообложение страховых выплат регулируется ст. 213 Налогового кодекса Российской Федерации.

Выплаты по рисковым событиям (уход из жизни, инвалидность и т.п.) не облагаются налогами. Также, если сумма страховых выплат не превышает сумму внесенных страховых взносов, увеличенных на среднегодовую ставку рефинансирования, оснований для уплаты НДФЛ нет.

Соответственно, если выплата по договору добровольного страхования жизни по риску «Дожитие» превышает сумму оплаченной страховой премии (сумма всех взносов по договору), с суммы превышения взимается НДФЛ в соответствии со ст. 213 Налогового кодекса РФ по действующим на момент выплаты ставкам данного налога. 

 В случае возникновения налогооблагаемого дохода и оснований для исчисления НДФЛ, самостоятельно перечислять деньги в бюджет не требуется. Страховая компания выступает налоговым агентом и удерживает исчисленный налог из причитающихся страховых выплат.

Если наступил страховой случай:

1. Сообщите о страховом случае любым из способов:

• по электронной почте claims@rshbins-life.ru
• по телефонам 8 (800) 500 87 78 (звонок по России бесплатный) или 8 (495) 745 99 55
• через личный кабинет
• c помощью формы обратной связи

2. Подготовьте необходимые документы. Комплект документов зависит от страхового случая. Узнать подробный список необходимых документов для каждого страхового случая можно на сайте в разделе Клиентам/Страховой случай или в личном кабинете клиента - вкладка «Документы».

3. Направьте документы:

• в офис компании почтой, с курьером или лично по адресу: ООО «РСХБ-Страхование жизни» 123112, г. Москва, 1-й Красногвардейский проезд, д. 19, Бизнес-центр «Око II».
  Время работы: пн.-чт. 09:00-18:00, пт. 09:00-16:45, сб.-вс. выходной.
  
  
• через личный кабинет клиента.

4. ООО «РСХБ-Страхование жизни» принимает решение о выплате и осуществляет выплату (в случае принятия положительного решения) в срок до 40 календарных дней со дня поступления полного комплекта документов по договорам Инвестиционного страхования жизни.