Накопительное страхование жизни (НСЖ)

Социальные вычеты – это льгота по НДФЛ. Применение социальных вычетов по НДФЛ позволяет налогоплательщику вернуть часть налога.

Налоговым кодексом предусмотрено 5 видов социальных налоговых вычетов, один из них:

• «По расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни» (п. 4 ст. 219 НК РФ).

Максимально по программе накопительного страхования жизни возможно вернуть вычет с суммы 150 000 Р в год, то есть 19 500 Р.* (Для договоров заключенных с 01.01.2024. Для договоров заключенных до 01.01.2023 возврат возможен с суммы 120 000 Р, то есть 15 600 Р):

• заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена уплата взносов;

• получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;

• подготовить копию договора (страхового полиса) заключенного со страховой компанией;

• подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил страховые взносы, если применимо;

• подготовить копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.);

• предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на уплату пенсионных (страховых) взносов;

• для возврата НДФЛ возможно подавать документы в отделение ФНС как каждый год, так и за несколько лет (максимально за три года).

Подробнее – здесь:
https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/tax_deduction/fl_np/

Также существует возможность получить социальный налоговый вычет через работодателя.

Не дожидаясь окончания календарного года, предоставьте в бухгалтерию по месту вашей работы документы:

• заявление на получение налогового вычета в свободной форме;
• копию страхового полиса и копии дополнительных соглашений к нему (при наличии);
• копию лицензии Страховщика (скачать);
• подтверждения уплаты страховых взносов от Страховщика;
• уведомление о подтверждении права на социальные вычеты. Для получения необходимо обратиться с письменным заявлением в свободной форме и документами, подтверждающими это право (копия страхового полиса и копии дополнительных соглашений к нему (при наличии)), в налоговый орган по месту жительства. Обратите внимание, инспекция рассматривает заявление в течение 30 дней со дня его подачи (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Страхование жизни – базовый инструмент финансового планирования. 

Страхование жизни используется чтобы:

• Накопить на крупные покупки – свадьба, жилье, автомобиль, учеба детей, «стипендия» или прибавка к пенсии
• Защитить себя и близких при непредвиденных обстоятельств с жизнью и здоровьем
• Зарабатывать на росте стоимости активов и защитить средства при падении стоимости