Безусловный доход

Страхование жизни – базовый инструмент финансового планирования. 

Страхование жизни используется чтобы:

• Накопить на крупные покупки – свадьба, жилье, автомобиль, учеба детей, «стипендия» или прибавка к пенсии
• Защитить себя и близких при непредвиденных обстоятельств с жизнью и здоровьем
• Зарабатывать на росте стоимости активов и защитить средства при падении стоимости

Если произошел страховой случай, направляйте документы в страховую компанию.

1. Сообщите о страховом случае любым из способов⁴:
   ° по электронной почте info@rshbins-life.ru,
   ° по телефонам 8 (800) 500 87 78 (звонок по России бесплатный) или 8 (495) 745 99 55,
   ° через личный кабинет,
   ° c помощью формы обратной связи.
   
2. Направьте необходимые документы (скачать комплект документов можно в личном кабинете клиента - вкладка «Документы» ) по почте по адресу 119034, г. Москва, Гагаринский переулок, д. 3, ООО «РСХБ-Страхование жизни», или через личный кабинет клиента.
3. РСХБ - Страхование жизни принимает решение о выплате в течение 10 рабочих дней. В случае принятия положительного решения, мы произведем страховую выплату в течение 10 рабочих дней.

Социальные вычеты – это льгота по НДФЛ. Применение социальных вычетов по НДФЛ позволяет налогоплательщику вернуть часть налога.

Налоговым кодексом предусмотрено 5 видов социальных налоговых вычетов, один из них:

• «По расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни» (п. 4 ст. 219 НК РФ).

Максимально по программе накопительного страхования жизни возможно вернуть вычет со 120 000 ₽ в год, то есть 15 600 ₽.
Для получения вычета по расходам на уплату пенсионных (страховых) взносов, налогоплательщику необходимо:

• заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена уплата взносов;

• получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;

• подготовить копию договора (страхового полиса) заключенного со страховой компанией;

• подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил страховые взносы, если применимо;

• подготовить копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.);

• предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на уплату пенсионных (страховых) взносов;

• для возврата НДФЛ возможно подавать документы в отделение ФНС как каждый год, так и за несколько лет (максимально за три года).

Подробнее – здесь:
https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/tax_deduction/fl_np/

Также существует возможность получить социальный налоговый вычет через работодателя.

Не дожидаясь окончания календарного года, предоставьте в бухгалтерию по месту вашей работы документы:

• заявление на получение налогового вычета в свободной форме;
• копию страхового полиса и копии дополнительных соглашений к нему (при наличии);
• копию лицензии Страховщика (скачать);
• подтверждения уплаты страховых взносов от Страховщика;
• уведомление о подтверждении права на социальные вычеты. Для получения необходимо обратиться с письменным заявлением в свободной форме и документами, подтверждающими это право (копия страхового полиса и копии дополнительных соглашений к нему (при наличии)), в налоговый орган по месту жительства. Обратите внимание, инспекция рассматривает заявление в течение 30 дней со дня его подачи (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Социальный налоговый вычет распространяется на договоры страхования жизни сроком от 5 лет и более и уплаченные по такому договору суммы страховых взносов, связанных с дожитием клиента до определенного возраста или срока либо наступлением иных событий в жизни клиента, а также с его уходом из жизни.

Если изменилась персональная информация, направьте Заявление о внесении изменений в договор страхования вместе с копией паспорта (разворот с фото и пропиской) в страховую компанию.

Со способами отправки можно ознакомиться здесь. 

В течении 14 дней после заключения договора страхования действует «период охлаждения». В этот период вы можете отказаться от договора страхования и вернуть всю сумму внесенных средств. Заявление на расторжение в период охлаждения направьте в страховую компанию.

Если период охлаждения по договору закончился, по программам ИСЖ и НСЖ страховая компания выплатит выкупную сумму, при этом при выплате может быть удержан НДФЛ. Заявление на отказ от договора после периода охлаждения направьте в страховую компанию.

Со способами отправки можно ознакомиться здесь. 

Информация доступна в личном кабинете.

Сумма к выплате не облагается  НДФЛ в том случае, если страховая выплата не превышает сумм внесенных страховых взносов, увеличенных на сумму, рассчитанную путем последовательного суммирования произведений сумм страховых взносов, внесенных со дня заключения договора страхования ко дню окончания каждого года действия такого договора добровольного страхования жизни (включительно) и действовавшей в соответствующий год среднегодовой ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации (далее – «ЦБ РФ»). В противном случае разница между указанными суммами учитывается при определении налоговой базы и подлежит налогообложению у источника выплаты (пп. 2 п. 1 ст. 213 НК РФ).
В целях определения налоговой базы среднегодовая ставка рефинансирования ЦБ РФ определяется как частное от деления суммы, полученной в результате сложения величин ставок рефинансирования, действовавших на 1-е число каждого календарного месяца года действия договора страхования жизни, на количество суммируемых величин ставок рефинансирования ЦБ РФ.
Таким образом, суммы страховых выплат, связанных с дожитием застрахованного лица до определенного возраста или срока либо связанных с наступлением иного события, по договору добровольного страхования жизни признаются объектом налогообложения по НДФЛ в части, превышающей внесенные со дня заключения договора суммы страховых взносов, умноженные на среднегодовую ставку рефинансирования ЦБ РФ за каждый год действия этого договора.

Страховая сумма – сумма, которая полагается к выплате при наступлении страхового события или дожитии до окончания договора страхования (по программам накопительного страхования жизни).
Страховая премия – это взносы по договору страхования.