Преимущества страхования жизни – налоговые льготы по НДФЛ

Как мы уже ранее неоднократно писали, страхование жизни – это, в первую очередь, инструмент финансового планирования. По сути, он один сразу решает несколько ключевых задач:

• Во-первых, помогает осуществлять долгосрочные накопления,
• Во-вторых, в полном объеме защищает накопленный капитал от возможных потерь, которые могут возникнуть вследствие самостоятельных неэффективных инвестиций в биржевые инструменты,
• В-третьих, обеспечивает финансовую защиту при непредвиденных обстоятельствах, связанных с жизнью и здоровьем,
• Защищает близких застрахованного, являющихся выгодоприобретателями по полису, от нежелательных для них последствий раздела имущества,
• И наконец, позволяет оптимизировать налоги, которые Вы платите государству.

Немногие знают, что существуют законные способы снижения налоговой нагрузки. Государство таким образом стимулирует повышение финансовой грамотности населения, формирует интерес к приобретению различных финансовых продуктов, в частности, полисов страхования жизни.

Программы страхования жизни со сроком действия 5 лет и более дают возможность оформления социального налогового вычета, то есть, если Вы оформили на себя любой договор страхования жизни, то у Вас есть возможность вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ), что является весьма приятным бонусом, особенно в программах с регулярными взносами. Это ежегодные дополнительные 13% к регулярным взносам (обратите внимание, что льгота распространяется на суммы до 120 000 руб.), если же взнос единовременный, то и вычет можно получить только 1 раз – за тот год, в котором был произведен взнос.

В соответствии со ст. 213 Налогового кодекса РФ, помимо социального налогового вычета, на продукты страхования жизни распространяются и другие льготы по налогообложению – например, выплачиваемые страховые суммы по рискам «смерть» или «инвалидность» НДФЛ не облагаются. А по «дожитию», которое может случиться как по окончании срока действия договора, так и ежегодно (в зависимости от условий договора), получаемая сумма не облагается налогом, если она не превышает сумму взноса, увеличенную на ключевую ставку ЦБ. А в случае превышения, налогом облагается только разница между ключевой ставкой и фактической ставкой доходности по договору страхования жизни. Но имейте в виду, что льготы по «дожитию» действуют только в том случае, когда страхователь указал в качестве выгодоприобретателей себя или ближайших родственников.

Берегите и защищайте себя и своих близких!