Как получить социальный налоговый вычет при страховании жизни

Программы страхования жизни становятся все более востребованными. Однако далеко не все знают, что можно вернуть часть взносов, воспользовавшись правом на социальный налоговый вычет.

Давайте подробно разберемся, что такое социальный налоговый вычет, для каких продуктов он предусмотрен и кто может его получить.

Социальный налоговый вычет – это возможность возместить 13% от суммы расходов, не превышающих 120 000 рублей, оплаченных по договору страхования жизни в течение одного календарного года. Максимальный размер такого вычета составляет 15 600 рублей.

Вычет предоставляется по договорам страхования жизни, заключённым в свою пользу, а также в пользу супруга, и/или родителей, и/или детей на срок 5 и более лет, по которым вы самостоятельно уплачиваете страховые взносы. Обратите внимание, что взносы, уплаченные по иным страховым рискам (например, при страховании от несчастных случаев и болезней), не дают право на получение налогового вычета.

Право на вычет имеют только трудоустроенные лица, за которых осуществляется отчисление «подоходного налога» в бюджет по ставке 13%.

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую службу либо к своему работодателю, либо оформить в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru.

Документы для оформления вычета можно подать в течение 3 лет после окончания налогового периода (календарного года), в котором уплачивались страховые взносы. А если Вы хотите оформить вычет через работодателя, то это можно сделать до окончания налогового периода (текущего года), предварительно подтвердив свое право на получение вычета в налоговой службе.

При единовременной оплате страховых взносов (например, по продуктам инвестиционного страхования жизни) социальный налоговый вычет представляется только один раз, а в случае уплаты регулярных взносов – то его можно получать ежегодно.

Для получения документов необходим следующий комплект документов:

• Налоговая декларация 3-НДФЛ
• Копия договора страхования жизни
• Документы, подтверждающие родство, если договор был заключен в пользу родственников
• Паспорт
• Копии платежных документов по оплате страховых взносов (либо запросить Справку об оплаченных страховых взносах в страховой компании)
• Копия лицензии страховой организации
• Справка от работодателя по форме 2-НДФЛ

На первый взгляд кажется, что процедура оформления налогового вычета долгая и сложная. На самом деле это совсем не так. Вам стоит один раз во всем разобраться и в дальнейшем Вы сможете легко повторять процедуру, регулярно получая дополнительный доход.