Что выбрать: вклад, НСЖ или ИСЖ

1. Банковский вклад
2. Накопительное страхование жизни
3. Инвестиционное страхование жизни
4. Отличия и преимущества НСЖ и ИСЖ
5. Как выбрать нужный финансовый инструмент?

Среди финансовых инструментов, которые помогают накопить и приумножить капитал, широкое распространение получили  банковский депозит, накопительное и инвестиционное страхование жизни (сокращенно НСЖ и ИСЖ), каждый из которых имеет свои особенности, преимущества и отличия.  Разбираемся в данной статье, чем эти инструменты отличаются и какой лучше выбрать для достижения своих финансовых целей.

В условиях экономической нестабильности и финансовой непредсказуемости умение эффективно управлять деньгами становится важным не только для профессионалов, но и для каждого, кто стремится обеспечить себе и своей семье стабильное будущее.

Выбор варианта, как сформировать капитал или куда вложить деньги, зависит от: 

• Финансовой цели — определите, на что хотите накопить
• Горизонта планирования — определите, как долго хотите копить
• Уровня риска, который вы готовы принять

Поэтому подходить к выбору инструмента нужно индивидуально и рационально.

1. Банковский вклад

Традиционно основным сберегательным инструментом является банковский депозит, главная задача которого – сохранить накопленные деньги. Такой подход объясняется тем, что инструмент доступный, а стандартные условия просты: размещаете деньги в банке и получает за это процент.

В зависимости от срока размещения денежных средств, различают срочные и бессрочные (до востребования) вклады. Срочный депозит предусматривает срок действия, от 3 месяцев до 3 лет, в течение которого вкладчик не может забрать деньги из банка. Если заемщик забирает часть вложенных денег до окончания действия договора, банк может удержать часть накопленных процентов или не выплатить их вовсе.

Вклады «до востребования» предполагают бессрочное действие и допускают полное или частичное снятие средств в любое время. Но и ставка по таким вкладам меньше, чем по срочным вкладам, к тому же банк может ее поменять в любой момент по своему усмотрению.

Доходность по вкладам зависит от ключевой ставки Центробанка. Банки следят за решениями регулятора и соответственно снижают или повышают ставки по вкладам вслед за ключевой ставкой. Несмотря на внеплановое повышение 15 августа 2023 ставки ЦБ с 8,5% сразу до 12% годовых, средняя процентная ставка в крупнейших банках России продолжает составлять 8,1% при официальной инфляции на уровне 4,4% (данные на момент публикации).

Поэтому банковский депозит – это, в первую очередь, способ для кратковременного хранения средств, позволяющий в моменте получить доход на ближайшие цели: например, накопить на путешествие или ремонт.

Главным преимуществом вкладов считается то, что деньги на них застрахованы в государственной корпорации - Агентстве по страхованию вкладов (АСВ), которое гарантирует возврат средств в размере до 1,4 млн рублей в случае отзыва лицензии или банкротства кредитной организации.

Полученная прибыль по вкладам облагается налогом 13% от суммы, превышающей необлагаемую сумму дохода. В последнее время ставка ЦБ постоянно меняется, поэтому в 2023 году формула расчета налоговой базы изменилась и включает максимальную ключевую ставку в течение года:

Рассчитываем налоговую базу по формуле:

Максимальная ключевая ставка ЦБ за 2023 год х 1 млн рублей
12% х 1 000 000 = 120 000 руб.

Как это работает:

Размещаете в банке на депозите 1 500 000 руб.
Ставка по вкладу = 15%
Срок действия договора = 1 год
Доход по депозиту составляет 225 000 руб.

Налог = (Сумма дохода – Необлагаемый лимит) х 13%
(225 000 – 120 000) х 13% = 13 650 руб.

Так как банк не является налоговым агентом, заплатить налог в размере 13 650 руб. вам придется самостоятельно, на основании полученного уведомления от налогового органа.

2. Накопительное страхование жизни

Это финансовый продукт, который одновременно позволяет сформировать капитал, а также застраховать жизнь и здоровье от неблагоприятных обстоятельств. Страховая часть – главное отличие программ НСЖ от банковских продуктов, которое позволяет достичь финансовой цели при любом развитии событий. В стандартную программу НСЖ включены два основных риска:

• Дожитие до окончания срока действия договора
  В конце срока программы клиент забирает накопленную сумму и инвестиционный доход, если такой был предусмотрен программой страхования.

• Смерть до окончания срока действия договора
  При уходе из жизни страховая компания выплачивает всю сумму запланированных накоплений сразу, значительно превышающую размер взносов.

Программы накопительного страхования, как правило, бывают долгосрочными – договор заключается на срок от 5 лет и более. Также существуют различные варианты оплаты страхового взноса: можно внести весь сразу, а можно с определенной периодичностью, например, раз в год. Да, гарантированная доходность по НСЖ будет ниже, чем у банковского вклада или инвестиционного продукта, но, помимо надежной страховой защиты, застрахованный имеет право на получение социального налогового вычета (до 15 600 руб. в год) и, как правило, получает возможность пользоваться дополнительными полезными опциями и медицинскими сервисами. Например, вы решили накопить на оплату обучения ребенка в вузе с помощью программы накопительного страхования жизни. 

Как это работает:

Оформляете программу
Осуществляете ежегодные взносы в размере 200 000 рублей.
Через 5 лет получаете 105% от суммы взносов = 1 050 000 рублей.
Увеличиваете доходность на 78 000 рублей за счет получения социальных налоговых вычетов (в размере 15 600 рублей в год)
Итого: 1 128 000 рублей.

На протяжении всего срока действия договора пользуетесь медицинской программой, которая позволяет проходить ежегодную диагностику: базовую и профильную, а при необходимости и лечение выявленных заболеваний. Включенные в программу медицинские сервисы помогут существенно сэкономить на медицинских расходах и стать отличным решением для регулярной заботы о своем здоровье.

3. Инвестиционное страхование жизни

Инвестиционное страхование жизни (ИСЖ) — это сочетание инвестиционной стратегии и полиса страхования жизни. Программы ИСЖ подойдут тем, кто располагает свободными финансами, желает диверсифицировать свой портфель активов и готов участвовать в инвестиционной деятельности страховщика с целью получить более высокого дохода, чем депозит. При этом, под защитой оказываются не только ваши накопления, но и ваша жизнь за счет страховой составляющей.

Как это работает:

Оформляете программу ИСЖ «Лидеры рынка» на 3 года
Осуществляете единовременный страховой взнос = 2 000 000 рублей.
Участвуете в росте Базового актива с коэффициентом участия 100%
К примеру, рост базового актива (индекса) составил 40% и вы получаете выплату по окончании договора = 2 800 000 рублей.

Пользуетесь налоговыми льготами: в отличие от депозита и классических инвестиционных продуктов налогообложение по ИСЖ возникает только по окончании всего срока действия программы и только тогда, когда сумма выплаты превысит взнос, увеличенный на среднюю ставку рефинансирования ЦБ РФ за период действия договора (в соответствии со ст. 213 Налогового Кодекса РФ)

Чаще всего продукты инвестиционного страхования жизни рассчитаны на срок от 2 до 5 лет и могут включать гарантию возврата вложенных средств. Страховая защита по ИСЖ работает так же, как и в НСЖ: при дожитии человек получает все внесенные деньги и дополнительный доход от инвестиций. В случае ухода из жизни выгодоприобретатель получает страховую выплату и дополнительный инвестиционный доход на дату ухода из жизни. 

4. Отличия и преимущества НСЖ и ИСЖ

• Выплаты при наступлении страхового случая и порядок их получения - главное отличие ИСЖ и НСЖ от вклада. При размещении денежных средств на депозите, в случае смерти владельца, все сбережения подлежат наследованию. Только законные наследники могут получить выплату по истечении 6 месяцев после открытия наследственного дела.  Причем, банк выдает только те средства, которые человек успел внести на счет. При оформлении программ ИСЖ и НСЖ застрахованный сам выбирает выгодоприобретателя – любого человека, кому положена адресная передача денег при уходе из жизни. Страховая компания возвращает не фактически вложенное, а страховую сумму - максимальную сумму по договору, которую можно получить при наступлении страхового случая. В среднем страховая выплата осуществляет в срок до 30 календарных дней с момента получения полного пакета документов.

• Страховые выплаты не облагаются налогом в случае наступления страхового случая.

• Вложенные средства по программам НСЖ и ИСЖ защищены при имущественных спорах.

• Налоговый вычет – возможность возвращать часть денег от суммы взносов по договору накопительного или инвестиционного страхования жизни в размере до 15 600 рублей в год. Максимальный размер взносов, с которых предусмотрен возврат 120 000 руб. Чтобы получить налоговый вычет за страхование, необходимо иметь:

- официальный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%
- договор страхования жизни сроком действия от 5 лет и более
- договор страхования должен быть заключен в вашу пользу или в пользу ближайших родственников (супруги, дети, родители).


5. Что выбрать: НСЖ, ИСЖ или вклад

Чтобы выбрать наиболее подходящий финансовый продукт, необходимо определит свои цели и задачи, а также учесть множество факторов. О всех особенностях страховых продуктов вас проконсультируют в страховой компании или банке. Резюмируем самое важное в одной табличке.